La incorporación de un Plan Estratégico en una compañía suele responder a necesidades específicas de inversión, optimización y toma de decisiones estratégicas para la empresa, acompañamiento en compra o venta de compañías. Si bien, el ejercicio responde perfectamente al requerimiento particular, se termina desaprovechando por completo el potencial de un entendimiento integral del negocio.
Impulsar el crecimiento desde los cimientos de la compañía
La información que se recopila debe originarse en los registros contables y operativos más básicos, se toman los balances contables (bajo Plan Único de Cuentas), presentaciones corporativas, Estados Financieros Auditados, auxiliares contables, reportes operativos y financieros que permitan la construcción objetiva y crítica de los Estados Financieros de la compañía.
Con la información recopilada se deben desarrollar los estados financieros de la compañía (Balance General, Estado de Pérdidas y Ganancias, Flujo de caja). Estos deben tener la capacidad de ofrecer un detalle no contenido en los informes financieros a accionistas y al mismo tiempo un nivel de organización estratégica producto de la transformación de la información contable.
Un Plan Estratégico exitoso tiene como primer paso para el éxito lograr un entendimiento numérico y operativo del negocio. Es decir, entender el ¿por qué?, ¿Cómo? Y ¿Para qué? de los resultados numéricos. Es aquí donde se empieza a forjar y asegurar el futuro de su compañía.
Usted puede tener una presentación financiera, pero ¿se siente seguro de poder tomar decisiones, anticipar impactos y saber qué esperar?
Una gran proporción de las compañías actuales argumentan el uso de su departamento financiero para la construcción y desarrollo de este tipo de ejercicios, sin embargo, esta decisión solamente resulta efectiva en casos particulares como empresas dedicadas a la inversión y compra de otras (Assets Management) y aquellas que definen un equipo especifico de acompañamiento para el desarrollo. Es por esto que la tendencia general de las grandes compañías, o la mayoría de los casos de éxito, deciden contratar firmas especializadas de Consultoría o Bancas de Inversión para asegurar un trabajo realizado desde la pericia.
En Grupo Valor, el último caso de éxito resultó en la construcción de una herramienta de simulación del Plan Estratégico con la cual se expandieron las posibilidades de la empresa para evaluar las diferentes acciones propuestas.
La empresa en cuestión no solo pudo evaluar ¿cuánto iba a ganar?, sino que pudo cuantificar las acciones del Plan y establecer ¿Qué afectaciones podría llegar a tener? ¿Qué tendría que sacrificar? ¿Qué acciones son cruciales? ¿cómo se deben priorizar? y finalmente entender la realidad de la propuesta realizada.
Como resultado, se revisó críticamente el Plan Estratégico y se formó un equipo especializado con representantes de cada una de las áreas participantes del plan para evaluar las acciones, posibilidad de realización, requisitos y lo más importante, simular el impacto de cada acción. Una acción no cuantificada es una acción con alta probabilidad de fracaso.
Un estándar mínimo
Los principales motivos para la implementación de un Plan Estratégico pueden variar según las necesidades y objetivos planteados. Algunos de ellos son:
- Diagnóstico financiero
- Objetivo: Identificar el estado actual, identificación de ratios claves y establecimiento de precedentes históricos.
- Ventajas: Oportunidad de cambio y mejora con base al conocimiento y la experiencia.
- Plan de inversiones y financiamiento
- Objetivo: Integrar y analizar los impactos de las inversiones.
- Ventajas: Identificación de necesidades de financiamiento, oportunidades de inversión internas y efectos en la rentabilidad de la compañía.
- Estrategias de optimización financiera
- Objetivo: Análisis e identificación de ineficiencias operativas, optimización de recursos y decisiones estratégicas.
- Ventajas: Visión de la evolución de las ineficiencias identificación de realidades operativas reflejadas en indicadores financieros.
- Plan de acción para impulsar el valor de la compañía
- Objetivo: Identificación de afectaciones al valor e impulsadores de este.
- Ventajas: Aumenta el poder de negociación de la compañía y la oportunidad de maximizar su valor.
- Proyecciones financieras y simulaciones
- Objetivo: Entender el futuro de la compañía durante los próximos 3, 5 y 10 años.
- Ventajas: Identificación de riesgos en la compañía, impactos, oportunidades de cambio y decisiones futuras como un proceso integral y continuo.
Es así como, un Plan estratégico deberá estar acompañado de la definición de acciones debidamente sustentadas junto a una herramienta que refleje una aproximación objetiva de la realidad de la compañía.
Más que una herramienta, es el futuro de tu compañía.
En Grupo Valor, más que ofrecer un producto estandarizado, nos enfocamos en entregar soluciones personalizadas que entiendan a fondo la operación y los objetivos estratégicos de la gerencia. A través de recomendaciones clave maximizamos el valor de su empresa, asegurando un crecimiento sostenido y un éxito a largo plazo.
Grupo Valor entiende tu negocio particular y garantiza soluciones a la altura de tus necesidades y metas.
¿Cómo analizar tus OKR´s, POA y presupuesto?
Una vez que los directivos han establecido el plan estratégico de la empresa, deben transmitir estas acciones a todos los niveles de la organización. Sin embargo, los memorandos estratégicos suelen ser demasiado generales para que los equipos los utilicen como decisiones cotidianas. Una forma en que las organizaciones ágiles pueden hacer esto es estableciendo las acciones estratégicas de la empresa orientadas al futuro (POA), fijando objetivos y resultados clave (OKR) y replanteando su presupuesto, alineado con la estrategia empresarial (PBC). Paul Guerrero, socio de Grupo Valor Panamá y Ecuador, nos explica la importancia de los OKR´s dentro de las organizaciones, cómo se diferencian de los KPI´s, el rol clave del plan operativo anual y las ventajas y desventajas de realizar un presupuesto base cero.